为进一步规范市红十字会财务管理，结合我会实际，特制定本管理制度。

一、经费管理负面清单

1. 严禁以各种名义突击花钱和滥发津贴、补贴奖金、实物。

2. 严禁用公款购买、印制、邮寄、赠送贺年卡、明信片、年历等物品。

3. 严禁用公款购买赠送烟花爆竹烟酒、花卉、食品等年货节礼(慰问困难群众职工不在此限)。

4. 依法取得的各项收入必须纳入符合规定的单位账簿核算。

5. 严禁超预算或无预算安排支出，严禁虚列支出、转移或者套取预算资金。

6. 严格控制国内差旅费、会议费、培训费等支出，年度预算执行中不予追加。

7. 严格开支范围和标准，严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用。

8. 政府采购严格执行经费预算和资产配置标准，合理确定采购需求，不得超标准采购，不得超出办公需要采购服务。

9. 严格执行政府采购程序，不得违反规定以任何方式和理由指定或者变相指定品牌、型号、产地。

二、会议活动负面清单

10. 会议费预算要细化到具体会议项目，执行中不得突破，会议费应纳入部门预算，并单独列示。

11. 二、三、四类会议会期均不得超过1天；传达、布置类会议会期不得超过半天。会议报到和离开时间，一、二、三类会议合计不得超过1天，四类会议不得超过半天。

12. 二类会议参会人员不得超过200人，其中，工作人员控制在会议代表人数的10%以内；三类会议参会人员不得超过50人，其中，工作人员控制在会议代表人数的10%以内；四关会议参会人员视内容而定，一般不得超过30人。

13. 会议应当到定点饭店召开，按照协议价格结算费用，未纳入定点范围，价格低于会议综合定额标准的单位内部招待所、培训中心，可优先作为本单位或本系统会义场所。

14. 会议费开支范围包括会议住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

15. 会议费由会议召开单位承担，不得向参会人员收取，不得以任何方式向下属机构、企事业单位、地方转嫁或摊派。

16. 会议费报销时应当提供会议通知及实际参会人员签到表、定点饭店等会议服务单位提供的费用原始明细单据、电子结算单等凭证。

17. 严禁借会议名义组织会餐或安宴请；严禁套取会议费设立“小金库”；严禁在会议费中列支公务接待费。

18. 严格执行会议用房标准，不得安排高档套房；会议用餐严格控制菜品种类、数量和份量，安排自助餐，严禁提供高档菜肴，不安排宴请，不上烟酒：会议会场一律不摆花草，不制作背景板，不提供水果。

19. 不得使用会议费购置电脑、复印机、打印机、传真机等固定资产以及开支与本次会议无关的其他费用；不得组织会议代表旅游和与会议无关的参观；严禁组织高消费娱乐、健身活动；严禁以任何名义发放纪念品；不得额外配发洗漱用品。

20. 严禁到八达岭-十三陵、承德避暑山庄外八庙、五台山、太湖、普陀山、黄山、九华山、武夷山、庐山、泰山、嵩山、武当山、武陵源(张家界)、白云山、桂林漓江、三亚热带海滨、峨眉山-乐山大佛、九寨沟-黄龙、黄果树、西双版纳、华山21个风景名胜区召开会议。

21. 严禁超出规定时限为参会人员提供食宿，严禁组织与会议无关的参观、考察等活动。

22. 严禁在会议费、培训费、接待费中列支风景名胜区等各类旅游景点门票费、导游费、景区内设施使用费、往返景区交通费等应由个人承担的费用。

三、公务出差负面清单

23. 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具，未按规定等级乘坐交通工具的超支部分由个人自理。

24. 出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内选择安全经济、便捷的宾馆住宿。

25. 伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，按规定标准包干使用。

26. 出差人员应当自行用餐。凡由接待单位统安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费。

27. 市内交通费按出差自然(日历)天数计算，每人每天50元包干使用。

28. 出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的，应向接待单位或其他单位交纳相关费用。

29. 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

30. 实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费以及城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

31. 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

四、各科室负面清单

办公室：各项办公经费的支出必须严格按文件规定执行，严禁超支、滥支；各项支出凭票报销，报销单子内容填写详实、报销手续完备，严禁报销单子有涂改、歧义或内容简化；遇有特殊无票情况，提供相关文件或其他依据，按程序办理报销。

业务科：各业务科室接收到的上级资金，必须填写“项目经费收入凭证”；各项支出凭票报销，报销单子内容填写详实，报销手续完备，严禁报销单子有涂改、歧义或内容简化；项目报销必须附相关文件：文件的收尾页，还有涉及内容相关页，并将支出范围用笔标出来；严禁超范围支出。

财务科：严禁不同业务汇总记账，必须分类记账，记账摘要填写详实清楚；严禁跨月记账；记账时间跨度不得超月；严禁延期报销；严禁报销内容凭证等不齐全即做入账处理。